Минулого літа ми повідомляли, що компанії та інші юридичні особи все частіше просять розкрити деталі своїх базових бенефіціарних власників, тобто не просто їх законним власникам (натисніть тут для наших попередніх попереджень)Цього літа ми поглянемо на події з тих пір в рамках ЄС, зокрема, якою мірою держави-члени ЄС запровадили необхідні корпоративної прозорості зобов'язань за статтею тридцять ЄС четвертий відмиванням грошей директиві (MLD4), і додаткові майбутніх ЄС національного законодавства і загальноєвропейська зобов'язань.
Стаття тридцять MLD4 вимагає від держав-членів здійснювати національне законодавство з двадцять шість червня 2017 року, включаючи наступні зобов'язання (зобов'язання): зіставні зобов'язання застосовуються до розкриття інформації про бенефіціарних власників трастів і подібних заходів.
Бейкер Маккензі оновила свій опитування кожної держави-члена ЄС, щоб провести огляд виконання вимоги прозорості в ЄС. Ключове питання включають в себе: статус реалізації дата, до якої суб'єкти повинні виконувати деталі з яких особи покриті тест на бенефіціарного штрафи зобов'язань підприємства за невиконання чи відповідає ця інформація буде публічно доступна. Ми можемо повідомити, що станом на двадцять шість червня 2018 не всі держави-члени прийняли відповідні законодавство.
двадцять дві держави-члена ЄС вже прийняли законодавство в цілях виконання зобов'язань, однак не всі зобов'язання в силі, але у відповідності з цим законом.
Існує цілий ряд держав-учасників, законодавство яких вимагає додаткового постанови або укази повинні бути зроблені до того, зобов'язання будуть поширюватися в повному обсязі. З двадцяти двох держав-членів, які прийняли законодавство, є тільки десять, коли обидва зобов'язання 1) збирати та зберігати інформацію, і 2) файл з центрального реєстру вступили в силу. Шість законодавством держав-членів або у вигляді проекту і був затверджений відповідний парламентський орган, але в очікуванні публікації або реалізації указу до вступу в силу. MLD5 вимагає від членів ЄС, щоб гарантувати, що за десять січня 2020 року: хоча в статті тридцять MLD4 було ніякого вимоги, щоб зробити інформацію загальнодоступною, в даний час є десять держав-членів, чиї метричні дані є загальнодоступними, в тому числі Швеції та Сполученого Королівства. Під MLD5, всі держави-члени повинні зробити інформацію загальнодоступною Незважаючи на різній мірі реалізації статті тридцять на всій території ЄС, в більшості юрисдикцій зобов'язані збирати і вже володіють інформацією існує, тому компанії повинні мати або вже прийняті, або повинні бути дивлячись на впровадженні механізмів, щоб виконати це зобов'язання. Залежно від юрисдикції, обов'язок подати відомості до відповідного реєстру може також застосовуватися Щоб обговорити, як ці зобов'язання відносяться до вашої компанії, або запросити копію 'бенефіціарну власність юридичних осіб: огляд ЄС по здійсненню статті тридцять MLD4, будь ласка, зв'яжіться з вашим звичайним Бейкер Макензі контакт або, в якості альтернативи корпоративним партнерам, Кірсті Вілсон або Кім Тан.
